Compliance Penal

Consulte el PDF Los Tribunales ya han asumido la responsabilidad penal de las empresas por los delitos cometidos por sus administradores, representantes legales o por quienes están sometidos a la autoridad de éstos (trabajadores, voluntarios, etc.).   Recientemente, la Audiencia Provincial de Granada (Sala de lo Penal) ha condenado a una compañía de viajes a una pena de 277.546,20 € de multa como consecuencia de un delito continuado de estafa, previsto y [...]

Consulte el PDF La responsabilidad penal de las personas jurídicas se introdujo en el Código Penal a través de la promulgación de la Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, quedando regulada en el art.31 bis CP.   En este sentido, el art. 31 bis 5 CP establecía que “Las disposiciones relativas a la responsabilidad penal de las personas jurídicas no serán aplicables a los (…) partidos políticos y sindicatos, a las [...]

Consulte el PDF Uno de los sectores más sensibles en cuanto a evaluación de riesgos penales se refiere es el alimentario, pues la contaminación de un único alimento puede derivar en una intoxicación masiva hacia el consumidor.   Es de sobras conocido el brote de listeriosis que ha tenido lugar este verano por la ingesta de carne mechada contaminada y que ha perjudicado a un gran número de personas.   En este [...]

Consulte el PDF Son numerosas las empresas que, en fechas de presentar el Impuesto sobre Sociedades, tienen dudas acerca de si no liquidar el referido impuesto implica algún tipo de responsabilidad penal para la compañía.   El impago de impuestos puede llevar aparejada la comisión de un delito contra la Hacienda Pública (artículo 305 y ss. del Código Penal). Conocido usualmente como delito fiscal, para la comisión de este tipo delictivo se [...]

Consulte el PDF Tal y como mencionábamos en la Circular 72/19, la reciente Ley Orgánica 1/2019, de 20 de febrero, introdujo y/o modificó diversos delitos del Código Penal que tienen gran relevancia en materia de Compliance Penal.   Algunas de las principales novedades introducidas en el Código Penal son las siguientes: Corrupción en los negocios (art. 286 1 CP): la nueva redacción de este delito incluye el “ofrecimiento” o la “promesa de [...]

Consulte el PDF La Sentencia del Tribunal Supremo 234/2019, de 8 de mayo, se pronuncia nuevamente sobre uno de los aspectos de mayor relevancia del ámbito penal actual: la responsabilidad penal de las empresas.   En este caso, una sociedad formula un recurso de casación por aplicación indebida del artículo 31.2 CP en su redacción anterior a la actual, considerando que su aplicación vulnera, entre otros, el principio de irretroactividad de la [...]

Consulte el PDF La Ley Orgánica 1/2019, de 20 de febrero, que modifica el Código Penal para transponer Directivas de la Unión Europea en los ámbitos financiero y de terrorismo, y abordar cuestiones de índole internacional, entró en vigor recientemente e influye en gran medida en materia de Compliance Penal.   A tenor de la reforma, se modifican diversos artículos del Código Penal y se añaden algunos de nueva creación, ampliando por [...]

Consulte el PDF Como ya se expuso en la Circular nº 37/19, desde la introducción de la Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, se estableció que las personas jurídicas podían adquirir responsabilidad penal a través de la transformación, fusión, absorción o escisión de una compañía (artículo 130.2 del Código Penal).   El reciente Auto 246/2019, emitido por la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional, Sección 4ª, estima el recuro [...]

Consulte el PDF La Sentencia del Tribunal Supremo (Salo de lo Penal) núm. 123/2019, de 8 de marzo, trata uno de los aspectos más relevantes en lo que al Compliance Penal se refiere: la representación de la persona jurídica en sede judicial.   Según se establece en el artículo 119.1.b) de la Ley de Enjuiciamiento Criminal (LECrim), la comparecencia de la persona jurídica en juicio se practicará con el representante especialmente designado [...]

Consulte el PDF El pasado mes de enero, en un auto emitido por el Magistrado José Luis Calama Teixeira, Juez del Juzgado Central de Instrucción nº4 de la Audiencia Nacional, la mercantil BANCO SANTANDER, S.A. (en adelante Banco Santander) adquirió la condición de investigada por el simple hecho de haber absorbido a BANCO POPULAR ESPAÑOL, S.A. (en adelante Banco Popular).   El Magistrado entendió que el Banco Santander debía responder en virtud [...]